Bedrijfshypotheek berekenen

Een bedrijfshypotheek is een zakelijke lening die je afsluit om een bedrijfspand te kopen en te financieren. Dit kan een kantoor, winkelpand of ander vastgoed object zijn. In ruil voor deze lening geef je het bedrijfspand als onderpand aan de hypotheekverstrekker. Mocht je de lening niet kunnen terugbetalen, dan kan de verstrekker het pand verkopen om de lening af te lossen.
Het werkt in principe hetzelfde als een hypotheek voor je eigen woning, maar dan specifiek voor bedrijfsdoeleinden. De looptijd van een bedrijfshypotheek ligt meestal tussen de 10 en 20 jaar en het pand zelf is het belangrijkste onderpand voor de lening. Je betaalt maandelijks rente en aflossing totdat de lening volledig is afbetaald.

bedrijfshypotheek berekenen
Bij het berekenen van een bedrijfshypotheek spelen verschillende factoren een rol. Het is belangrijk om te weten welke elementen invloed hebben op hoeveel je kunt lenen en wat je maandelijkse lasten zullen zijn.

Factoren die de berekening beïnvloeden:
• Financiële resultaten van je bedrijf: Banken willen zeker weten dat je in staat bent om de maandelijkse lasten te betalen. Daarom kijken ze naar de financiële resultaten van je onderneming, zoals omzet en winst. Hoe stabieler en gezonder je bedrijf is, hoe groter de kans dat je een hypotheek krijgt.
• Eigen inbreng: Vaak vragen hypotheekverstrekkers om een eigen inbreng. Dit betekent dat je een percentage van de waarde van het pand zelf moet financieren. Hoe hoger je eigen inbreng, hoe beter de voorwaarden die je kunt krijgen.
• Waarde van het pand: De hypotheekverstrekker baseert het maximale leenbedrag op de taxatiewaarde van het bedrijfspand. Hoe hoger de waarde van het pand, hoe meer je kunt lenen, maar meestal wordt niet de volledige waarde gefinancierd. De term die hiervoor wordt gebruikt is de Loan-to-Value (LTV). Dit is de verhouding tussen de lening en de waarde van het pand. Stel dat een pand €500.000 waard is en de bank is bereid om €400.000 te financieren, dan is de LTV 80%. Hoe lager de LTV, hoe minder risico de bank loopt en hoe gunstiger de rente en voorwaarden zullen zijn.
Bij het berekenen van de bedrijfshypotheek is het belangrijk om deze factoren mee te nemen. Het is verstandig om vooraf een financiële planning te maken, zodat je precies weet wat je kunt verwachten.

Een bedrijfshypotheek kan, net als andere zakelijke financieringen, belastingvoordelen opleveren. Een van de belangrijkste fiscale voordelen is dat de rente die je betaalt over de bedrijfshypotheek fiscaal aftrekbaar is. Dit betekent dat je minder belasting hoeft te betalen, omdat je deze rentekosten kunt opvoeren als zakelijke kosten.
Daarnaast kun je in bepaalde gevallen gebruikmaken van investeringsaftrekken, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) of de energie-investeringsaftrek (EIA) als je investeert in duurzame oplossingen voor je pand, zoals zonnepanelen of betere isolatie.
Het is raadzaam om hierover advies in te winnen bij een fiscaal adviseur om te zien welke voordelen voor jouw situatie van toepassing zijn.

bedrijfshypotheek in Box 3
Als je een bedrijfspand privé bezit en verhuurt aan je eigen onderneming, kan dit van invloed zijn op de belasting die je privé moet betalen. Koop je een bedrijfspand in privé en verhuur je dit aan je eigen B.V., dan valt dit pand onder de zogenaamde terbeschikkingstellingsregeling (TBS-regeling). De huurinkomsten te verminderen met afschrijving, rente en kosten worden dan belast in Box I. Wanneer je een EZ, VOF of maatschap hebt ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting. Als je in dit geval een eigen pand hebt dat helemaal voor je eigen onderneming wordt gebruikt, ben je verplicht het pand in het ondernemingsvermogen in te brengen.

Verhuur je het bedrijfspand aan een derde partij, dan is sprake van Box III vermogen. De waarde van het pand wordt dan meegeteld bij je privévermogen, wat kan leiden tot hogere vermogensrendementsheffing. Bovenstaande aspecten zijn iets om rekening mee te houden als je besluit om een bedrijfspand privé aan te schaffen. Een fiscaal adviseur kan je helpen om te bepalen wat in jouw geval het meest voordelig is: het bedrijfspand zakelijk of privé bezitten.